Guía de deducciones en el IRPF por la instalación de placas solares 2025
Instalar placas solares no solo ayuda al medio ambiente, sino que también ofrece ventajas fiscales a través de deducciones en el IRPF. Estas deducciones permiten reducir la base imponible al invertir en energía solar fotovoltaica, incentivando el autoconsumo y la sostenibilidad. En esta guía te contamos cómo aprovechar estos beneficios, requisitos y posibles deducciones autonómicas.
¿Qué son las deducciones en el IRPF por la instalación de placas solares?
Esta deducción en el IRPF es una medida del gobierno destinada a incentivar el uso de energías renovables y la mejora de la eficiencia energética en los hogares españoles. Si has instalado un sistema fotovoltaico en tu vivienda, puedes beneficiarte de una deducción fiscal en tu declaración de la renta, que varía entre el 20 % y el 60 % del importe invertido, dependiendo de las características de la instalación y del certificado energético de tu vivienda.
En concreto, la deducción puede aplicarse a las inversiones realizadas en la instalación de paneles solares fotovoltaicos en tu hogar o comunidad de propietarios, siempre que cumplas con ciertos requisitos y plazos establecidos por la legislación vigente.
¿Quién puede beneficiarse de las deducciones en el IRPF por las placas solares en 2025?
– Propietarios de viviendas
La deducción en el IRPF por placas solares está disponible tanto para viviendas unifamiliares como para apartamentos o viviendas en comunidades de propietarios. Si has instalado paneles solares en tu casa antes del 31 de diciembre de 2025, puedes optar a este beneficio fiscal.
– Comunidades de propietarios
También pueden acogerse a esta deducción las comunidades de propietarios que realicen obras de instalación de paneles solares en el edificio en su conjunto, siempre que se logre una reducción en el consumo energético de la comunidad.
¿Cuánto puedes deducirte por la instalación de paneles solares?
El porcentaje de deducción varía según el ahorro energético conseguido y las características del inmueble. A continuación, te explicamos los tres tramos de deducción disponibles para 2025:
– Deducción del 20 %
Si instalas placas solares y la reducción en la demanda de calefacción y refrigeración es de al menos un 7 % según el Certificado de Eficiencia Energética, podrás deducir un 20 % de la cantidad invertida en la instalación. El importe máximo anual para esta deducción es de 5.000 euros.
– Deducción del 40 %
Si la reducción en la demanda energética alcanza un 30 % o si tu vivienda obtiene una calificación energética «A» o «B» tras la instalación de los paneles solares, podrás beneficiarte de una deducción del 40 %. En este caso, el límite de deducción es de 7.500 euros.
– Deducción del 60 %
Para aquellos que instalen paneles solares en edificios residenciales (viviendas colectivas), la deducción puede llegar hasta el 60 %. Para acceder a esta deducción, es necesario que el conjunto del edificio mejore su eficiencia energética y logre una reducción en el consumo de calefacción y refrigeración de, al menos, un 30 %. Además, la calificación energética de la vivienda debe ser «A» o «B».
En este caso, el límite máximo de deducción es de 5.000 euros anuales, con la posibilidad de fraccionar la deducción durante los próximos cuatro ejercicios fiscales, siempre que no superes los 15.000 euros en total.
Requisitos para acceder a las deducciones por placas solares en 2025
Para poder aplicar la deducción en tu declaración de la renta, deberás cumplir con algunos requisitos esenciales:
- Certificado de Eficiencia Energética: Necesitarás este documento que certifique que, tras la instalación de los paneles solares, la eficiencia energética de tu vivienda ha mejorado. El certificado debe indicar que la demanda de calefacción y refrigeración ha disminuido, lo que justifica la deducción.
- Instalación antes del 31 de diciembre de 2025: La obra de instalación de los paneles solares debe haberse realizado antes de esta fecha para poder aplicar la deducción en el IRPF de ese mismo ejercicio fiscal.
- Declaración de la Renta: La deducción se solicita a través de la declaración de la renta, donde deberás marcar las casillas correspondientes (casillas 1655 – 1680 y 1772 – 1772) para reflejar la inversión realizada en la mejora de la eficiencia energética.
¿Cómo solicitar la deducción en el IRPF?
La deducción en el IRPF por la instalación de paneles solares se solicita en la declaración de la renta del ejercicio correspondiente. Para ello, deberás presentar el Certificado de Eficiencia Energética y marcar las casillas específicas para las deducciones por obras de mejora de la eficiencia energética de tu vivienda.
Si no estás seguro de cómo completar estos trámites, deberías contactar con una empresa especializada que pueden gestionar tanto la obtención del certificado como la presentación de tu declaración de la renta.
Deducciones en el IRPF por instalación de placas solares en la Comunidad Valenciana
Los contribuyentes pueden beneficiarse de una deducción del IRPF por la inversión en instalaciones de placas solares en la Comunidad Valenciana. Estas son las principales características:
– Deducción aplicable
- 40% para instalaciones en la vivienda habitual o en instalaciones colectivas de edificios.
- 20% para segundas residencias, siempre que no estén vinculadas a actividades económicas.
– Inversiones cubiertas
- Instalaciones de autoconsumo eléctrico (según RD 244/2019).
- Producción de energía térmica para agua caliente, calefacción, climatización o piscinas.
- Electrificación de viviendas aisladas sin conexión viable a la red eléctrica.
– Requisitos y condiciones
- La inversión debe ser realizada por empresas instaladoras autorizadas.
- La base máxima anual deducible es de 8.000 €, sin incluir partes subvencionadas.
- Las cantidades no deducidas pueden trasladarse hasta los 4 años siguientes.
- Para instalaciones colectivas en comunidades de propietarios, la deducción se reparte según el coeficiente de participación.
– Certificación necesaria
Es obligatorio obtener la certificación acreditativa expedida por el IVACE, la cual se solicita electrónicamente. Una vez presentada correctamente, se emite en un plazo máximo de 30 días hábiles.
Compatibilidad con otras ayudas
Una de las grandes ventajas de las deducciones en el IRPF por placas solares es que son compatibles con otras subvenciones y ayudas disponibles en España. Entre ellas destacan las bonificaciones al IBI (Impuesto de Bienes Inmuebles) o las subvenciones europeas del programa Next Generation EU.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que el importe de las ayudas recibidas deberá descontarse del total de la inversión deducible en el IRPF. Esto significa que, si ya has recibido una subvención por la instalación de tus paneles solares, el monto de esa ayuda se restará de la base imponible sobre la que aplicarás la deducción fiscal.
La instalación de paneles solares no solo representa una excelente opción para ahorrar en tu factura de la luz, sino que también puede ofrecerte un atractivo ahorro fiscal. Si estás considerando dar el paso hacia la energía limpia, contacta con nosotros. En Ensoval te ayudaremos en todos los trámites para que puedas aprovecharte de estas deducciones fiscales.
